Wie Unternehmenssteuerabteilungen Technologie auf indirekte Steuern anwenden

Um wettbe­werb­s­fähig zu bleiben, müssen Unternehmen innovativ sein und sich an die sich verän­dernde indirekte Steuer­land­schaft anpassen. Steuer­abteilungen von Unternehmen nutzen zunehmend Technologie als strate­gischen Partner, um diese Probleme anzugehen. Eine aktuelle Studie des Thomson Reuters Institute bietet Einblicke in die Art und Weise, wie Abteilungen für indirekte Steuern ihre Abläufe mithilfe von Technologie trans­formieren möchten.

Veränderungen durch Technologie akzeptieren

Der Bericht „Heraus­forderungen und Chancen für indirekte Steuern und Compliance 2024“ beleuchtet die Verän­derungen, die Abteilungen für indirekte Steuern durch­machen, wenn sie sich von reinen Compliance-Abteilungen zu strate­gischen Geschäftspartnern entwickeln. Der Stand der Unternehmenss­teuer­abteilung im Jahr 2023 Die Studie beschreibt diesen Wandel als Übergang von einem reaktiven zu einem proak­tiven Zustand.

Die Steuer­abteilungen von Unternehmen nehmen diese Änderungen vor allem dank der Technologie für indirekte Steuern vor. Der Umfrage zufolge beabsichtigen 58 % der Teilnehmer, ihre technol­o­gischen Lösungen für die Einhaltung indirekter Steuern zu verbessern. Dies zeigt, wie hochen­twickelte Tools und Systeme immer notwendiger werden, um die Komplexität indirekter Steuern zu bewältigen. Die Umfrage ergab außerdem, dass 36 % der Unternehmen darüber nachdenken, ein Unternehmen zu gründen oder in ein Unternehmen zu investieren Technologien basierend auf künstlicher Intel­ligenz (KI).. Durch den Einsatz dieser Technologien zur Unter­stützung steuer­be­zo­gener Aufgaben, die automa­tisch erledigt werden können, ist weniger manuelle Arbeit erforderlich.

Profitieren Sie von der Automatisierung

Die Studie von 2024 bietet eine Liste, wie Abteilungen für indirekte Steuern den Einsatz und die Investition in Technologie planen. Die vier Hauptan­wen­dungs­fälle und Investi­tionen sind:

1. Verfolgung regula­torischer Änderungen: Technologie wird verwendet, um die sich ständig ändernden indirekten Steuer­sätze und ‑vorschriften in verschiedenen Regionen zu verfolgen und die für Steuer­berech­nungen erforder­lichen Systeme zu aktual­isieren. Die Umfrage zeigt, dass 58 % der Unternehmen planen, ihre Technologie zu ändern, um diese Änderungen zu verfolgen und ihre Systeme zu aktual­isieren. Im Gegensatz dazu erwägen 33 % die Einführung neuer Lösungen.
2. Berichter­stattung und Compliance in Echtzeit: Eine weitere Möglichkeit, Technologie im Bereich der indirekten Steuern in Betracht zu ziehen, besteht darin, auf Anforderungen an die Berichter­stattung in Echtzeit zu reagieren. Viele Regierungen verlangen mittler­weile von Unternehmen, dass sie ihre indirekten Steuerverbindlichkeiten in Echtzeit melden. Dies kann eine entmuti­gende Aufgabe sein, aber Technologie kann dabei helfen, den Prozess zu automa­tisieren und es Unternehmen einfacher zu machen, Vorschriften einzuhalten. 56 % der Unternehmen beabsichtigen, zu diesem Zweck beste­hende Technologien zu modifizieren und 29 % streben die Anschaffung neuer Technologien an.
3. E‑Commerce und digitale Anpassung: Steuer­abteilungen integrieren E‑Commerce und digitale Produkte mithilfe fortschrit­tlicher Technologie in ihre Abläufe. 49 % der befragten Unternehmen planen, ihre aktuelle Technologie anzupassen und 25 % möchten in neue Technologien investieren.
4. Reaktion auf E‑Invoicing/Continuous Trans­action Control (CTC)-Modelle: Da E‑Invoicing/Continuous Trans­action Control (CTC)-Modelle weltweit immer häufiger einge­setzt werden, suchen Unternehmen zunehmend nach effizienten und automa­tisierten Lösungen, um Compliance einzuhalten und Strafen zu vermeiden. 35 % der befragten Unternehmen aktual­isieren ihre beste­hende Technologie, um dieses Problem zu lösen. Umgekehrt investieren 33 % in neue Technologien.

Die meisten Befragten gaben an, dass ihre Unternehmen lieber ihre beste­henden Systeme verbessern oder aufrüsten, als neue zu entwickeln oder zu kaufen. Diese Präferenz wird im Verhältnis zwei zu eins ausge­drückt.

Antizipieren Sie Änderungen und deren Auswirkungen auf den Betrieb

Technolo­giebe­d­ingte Verän­derungen werden sich darauf auswirken, wie Teams für indirekte Steuern in Zukunft arbeiten werden. Diese Änderungen werden im Bericht 2024 besprochen. So wirken sich diese Änderungen auf Ihren Betrieb aus:

Verlagerung hin zu strategischen Beratungsfunktionen

• Vom Vorbereiter zum Berater: Da die Automa­tisierung immer mehr Routineauf­gaben übernimmt, wandeln sich Steuer­fach­leute vom Vorbereiter zum strate­gischen Berater. Durch diese Änderung können sie sich auf strate­gische Beratung zu Gover­nance, Risiko­man­agement, Prozess­design und Geschäftspart­ner­schaften konzen­trieren.
• Rollen mit Kundenkontakt: Steuer­ex­perten haben mehr Zeit, sich mit internen Stake­holdern auszu­tauschen und Einblicke und Ratschläge zu geben, die sich auf umfassendere Geschäftsstrategien auswirken können.

Erhöhte Effizienz und Kapazität

• Automa­tisierung und KI: Durch die Automa­tisierung von Routineauf­gaben und Durch den Einsatz von KI können Steuer­abteilungen ihre Effizienz steigern, Reduzieren Sie manuelle Arbeit und erhöhen Sie die Kapazität. Dadurch können sie ihre Abläufe effek­tiver verwalten und sich auf höher­w­ertige Aktiv­itäten konzen­trieren.
• Zugriff auf Echtzeit­in­for­ma­tionen: Ein verbesserter Technologie-Stack ermöglicht Mitar­beitern Echtzeitzu­griff auf steuer­be­zogene Infor­ma­tionen und ermöglicht so eine schnellere Reaktion auf regula­torische Änderungen und Compliance-Anforderungen.

Verbesserte Compliance und Risikomanagement

• Proak­tives Compliance-Management: KI-Funktionen helfen dabei, Compliance-Probleme vorherzusagen und proaktiv zu erkennen, was zeitnahe Inter­ven­tionen ermöglicht und das Risiko von Verstößen verringert.
• Genauigkeit und Pünktlichkeit: Fortschrit­tliche Technologie ermöglicht genauere und zeitnahe Einre­ichungen und verringert das Risiko von Strafen für verspätete oder ungenaue Einre­ichungen.

Globales Management und länderübergreifende Compliance

• Komplexität bewältigen: Steuer­abteilungen werden besser in der Lage sein, die länderüber­greifende Compliance zu überwachen, die Einhaltung verschiedener Vorschriften sicherzustellen und globale Geschäftsabläufe zu unter­stützen.
• Shared Service Center: Viele große Unternehmen nutzen globale Shared-Services-Modelle, um den Betrieb in verschiedenen Regionen zu verwalten. Dies bedeutet, dass Steuer­fachkräfte komplexe Steuer­an­forderungen über mehrere Standorte hinweg verwalten müssen.

Datengesteuerte Entscheidungsfindung

• Advanced Analytics: Die Technologie ermöglicht eine erweiterte Daten­analyse und ermöglicht es Steuer­abteilungen, fundiertere Entschei­dungen auf der Grundlage umfassender und genauer Steuer­daten zu treffen.
• Szenar­i­o­pla­nungs­funk­tionen. Teams können die steuer­lichen Konse­quenzen strate­gischer Entschei­dungen wie Fusionen, Übernahmen oder Erweiterungen besser einschätzen.

Weiterbildung und Talentmanagement

• Schulung und Entwicklung: Investition in die Weiterqual­i­fizierung des derzeitigen Personals Das Verständnis regula­torischer Änderungen und die Einführung der neuesten Technologie werden von entschei­dender Bedeutung sein. Dies erhöht die technische Kompetenz des Steuerteams und verbessert die Gesamt­ef­fizienz.
• Rekru­tierung von Technolo­gie­ex­pertise: Um die Imple­men­tierung und Verwaltung neuer Systeme zu unter­stützen, wird der Schwer­punkt verstärkt auf der Rekru­tierung von Personen mit starkem Technolo­giehin­ter­grund liegen.

Kostenmanagement

• Reduzierung der Betrieb­skosten: Automa­tisierung und verbesserte Effizienz tragen dazu bei, die Betrieb­skosten im Zusam­menhang mit der Einhaltung von Steuer­vorschriften zu senken. Dies wird es den Steuer­abteilungen ermöglichen, Ressourcen auf strate­gis­chere Bereiche umzuverteilen.
• IT-Unter­stützung minimieren: Robuste Technolo­gielö­sungen können die Abhängigkeit von IT-Unter­stützung bei der Verwaltung von Steuertech­nologie und Datenan­fragen verringern, sodass diese Gruppe an Projekten arbeiten kann.

Der Bericht „Heraus­forderungen und Chancen für indirekte Steuern und Compliance“ zeigt, dass Steuer­abteilungen von Unternehmen zunehmend nach Technologien suchen, um indirekte Steuer­vorgänge zu trans­formieren. Zu den wichtigsten Trends gehören Automa­tisierung, KI, Echtzeit­berichte und elektro­n­ische Rechnungsstellung. Dieser Wandel verbessert Compliance, Effizienz und strate­gische Beratungs­fähigkeiten, während gleichzeitig die Betrieb­skosten gesenkt und die Ressourcenzuweisung optimiert werden.

Herausforderungen und Veränderungen im Bereich indirekte Steuern und Compliance

Basierend auf einer Umfrage unter 180 Fachleuten für indirekte Steuern unter­sucht dieser Sonder­bericht, wie Weiter­bildung und Automa­tisierung zu starken Verbün­deten werden.
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